FET / Тор.Тор.3: як правильно ввезти валюту для купівлі кондомініуму в Таїланді

Навіщо взагалі потрібна форма FET

Купівля кондомініуму в Таїланді - майже єдиний спосіб для іноземця оформити нерухомість у повну власність (freehold) на своє ім'я. Але право на це випливає не із самої угоди купівлі-продажу, а з дотримання валютного правила: гроші за квартиру повинні надійти з-за кордону в іноземній валюті та бути конвертовані в таїландські бати вже всередині країни.

Документ, що це підтверджує, називається Foreign Exchange Transaction Form (FET). Раніше він був відомий під позначенням Тор.Тор.3 (ธ.ต.3) - стара назва досі вживається юристами, рієлторами та співробітниками Земельного департаменту, тому не дивуйтеся, якщо в офісі попросять саме 'Тор Тор 3'. По суті це банківська довідка встановленого зразка, що фіксує факт ввезення валюти та її обміну на бати.

Що говорить закон

Ключова норма - § 19 Закону про кондомініуми (Condominium Act). Він вимагає, щоб іноземець, який реєструє квартиру на своє ім'я, оплатив її повну вартість коштами, ввезеними з-за кордону в іноземній валюті. Це правило діє у зв'язці з іншим обмеженням того самого закону - квотою 49%: іноземцям у сукупності може належати не більше 49% загальної площі житлових приміщень будівлі. Щоб потрапити до цієї квоти та отримати на руки 'блакитну' chanote на своє ім'я, обидві умови потрібно виконати одночасно: наявність вільного іноземного метражу в будинку та коректно оформлене ввезення валюти.

Земельний департамент при реєстрації переходу права перевіряє походження грошей саме за формою FET. Переказ, здійснений одразу в батах, або валюта, обміняна за межами Таїланду, для іноземної реєстрації не підходять.

Коли форма є обов'язковою, а коли достатньо листа банку

Вимога видавати FET та звітувати перед Банком Таїланду (BOT) виникає при разовій валютній операції на суму від 50 000 доларів США (або еквівалент в іншій валюті). Цей поріг не завжди був таким:

Якщо переказ за однією операцією менше 50 000 USD, банк на запит видає не повноцінний FET, а лист-підтвердження валютного обміну (Credit Advice / confirmation letter). Для Земельного департаменту він має таку саму силу - головне, щоб у ньому були всі обов'язкові відомості.

Тому при купівлі недорогої студії цілком може вистачити підтверджувального листа, а при дробленні великої суми на кілька дрібних переказів важливо стежити, щоб за кожним із них банк видав коректний документ.

Які дані повинні бути у формі

Незалежно від форми (FET або лист), документ зобов'язаний містити щонайменше:

• суму в іноземній валюті, що надійшла;
• суму в батах після конвертації;
• ім'я відправника коштів;
• ім'я отримувача;
• мету переказу (purpose of transfer).

Окремо про мету: найграмотніше вказувати призначення, прямо пов'язане з нерухомістю, - наприклад, купівля кондомініуму. Розмиті формулювання на кшталт 'особистий переказ' згодом можуть викликати питання і при реєстрації, і при майбутньому вивезенні грошей.

Як це працює на практиці

1. Відкриваєте рахунок або переказуєте на рахунок отримувача. Гроші повинні надійти з-за кордону у валюті - доларах, євро, гривнях тощо. Конвертація в бати повинна відбуватися всередині Таїланду, силами таїландського банку.
2. Ім'я на переказі. У графі відправника або отримувача повинно фігурувати ваше ім'я - ім'я того, хто буде записаний власником. Якщо гроші надходять від третьої особи або від компанії, це створює ризик того, що Земельний департамент не прийме документ.
3. Запитуєте форму в банку. Тільки таїландський банк з ліцензією BOT має право видати FET. Самостійно 'зробити' цю форму не можна. SWIFT-повідомлення може замінити її лише тоді, коли в ньому є всі необхідні поля.
4. Отримуєте документ заздалегідь. Беріть FET/лист одразу після конвертації, не відкладаючи до дня реєстрації.

Навіщо зберігати FET після угоди

Форма знадобиться не тільки при купівлі. Коли ви будете продавати квартиру та захочете вивести гроші назад за кордон без зайвих утримань, банк попросить документи, що підтверджують законне ввезення валюти. Окрім оригіналу FET (або Тор.Тор.3) від купівлі зазвичай потрібні:

• договір купівлі-продажу та квитанція про сплату податків із Земельного департаменту;
• свідоцтво про право (chanote) на квартиру;
• копія паспорта.

Утримання податку при продажу залежить від строку володіння, але сам факт законного ввезення валюти дозволяє репатріювати отримані кошти без додаткових втрат. Тому оригінал FET варто зберігати протягом усього строку володіння нерухомістю.

Що перевірити / на що звернути увагу

• Валюта, а не бати. Переказ повинен надійти саме в іноземній валюті; обмін - всередині Таїланду.
• Сума переказу. Від 50 000 USD за операцію - видається FET; менше - лист-підтвердження банку (також підходить).
• Ім'я. У переказі повинно стояти ім'я майбутнього власника, а не родича або компанії.
• Призначення платежу - вказуйте купівлю кондомініуму, уникайте розмитих формулювань.
• Повнота полів у формі: валюта, бати, відправник, отримувач, мета.
• Квота 49% у конкретному будинку: до переказу переконайтеся, що в будівлі є вільний іноземний метраж.
• Джерело форми - тільки ліцензований таїландський банк.
• Зберігання оригіналу FET до моменту майбутнього продажу та виведення коштів.