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Gesetz über ausländische Unternehmen
Foreign Business Act B.E. 2542 (1999)
Die Informationen werden monatlich anhand amtlicher Quellen geprüft und aktualisiert.
Kurz gesagt
Das Gesetz über ausländische Unternehmen B.E. 2542 (1999) legt fest, wer als Ausländer gilt (einschließlich Gesellschaften mit einem ausländischen Kapitalanteil von 50 % oder mehr), untersagt oder beschränkt für Ausländer bestimmte Geschäftstätigkeiten, darunter den Handel mit Grundstücken, und stellt Strohmann-Konstruktionen zur Verschleierung ausländischer Eigentümerstellung unter Strafe.
s.4: Wer gilt als 'Ausländer' (50-%-Kapitalregel)
Als Ausländer gilt jede natürliche Person ohne thailändische Staatsangehörigkeit, jede im Ausland eingetragene Gesellschaft sowie - und das ist besonders bedeutsam - jede thailändische Gesellschaft, bei der die Hälfte oder mehr der Anteile oder des eingelegten Kapitals solchen Personen gehört. Eine Personengesellschaft mit einem ausländischen Geschäftsführer fällt ebenfalls unter diesen Begriff. Maßgeblich ist allein der Kapitaltest, nicht die Staatsangehörigkeit der Direktoren.
s.4-capital: Begriffe 'Kapital' und 'Mindestkapital'
Unter Kapital versteht man das Stammkapital einer Gesellschaft mit beschränkter Haftung, das eingezahlte Kapital einer Aktiengesellschaft oder die in eine Personengesellschaft eingebrachten Mittel. Bei einer thailändischen Gesellschaft mit ausländischer Beteiligung entspricht das Mindestkapital ihrem Eigenkapital; bei einer ausländischen natürlichen Person oder einer ausländischen Struktur handelt es sich um die Währung, die tatsächlich zur Aufnahme der Geschäftstätigkeit ins Land eingeführt wurde.
s.5: Kriterien für die Zulassung von Ausländern zur Geschäftstätigkeit
Bei der Entscheidung über die Zulassung eines Ausländers zur Ausübung einer Geschäftstätigkeit berücksichtigen die Behörden die Auswirkungen auf die nationale Sicherheit, die Wirtschaft und die Gesellschaft, die öffentliche Ordnung und Moral, das kulturelle Erbe, natürliche Ressourcen, die Energieversorgung und die Umwelt, den Verbraucherschutz, die Beschäftigung sowie den Technologietransfer und die Forschung. Die Erteilung einer Genehmigung liegt im Ermessen der Behörden und erfolgt nicht automatisch.
s.8: Drei Listen beschränkter Geschäftstätigkeiten
Das Gesetz teilt die beschränkten Geschäftstätigkeiten in drei Listen auf: Liste 1 ist Ausländern aus besonderen Gründen vollständig verschlossen; Liste 2 betrifft Sicherheit, Kultur und Umwelt und erfordert die Zustimmung des Kabinetts; Liste 3 umfasst Bereiche, in denen Thailänder noch nicht wettbewerbsfähig sind, und erfordert eine Lizenz des Generaldirektors mit Zustimmung der Kommission.
List One (9): Grundstückshandel für Ausländer vollständig verboten
Punkt 9 der Liste 1 untersagt Ausländern den Handel mit Grundstücken. In Verbindung mit dem gesonderten Eigentumsverbot nach dem Grundstücksgesetzbuch bildet dies die rechtliche Grundlage für die eingehende Prüfung von Grundstücksgesellschaften: Ein Ausländer darf über thailändisches Land weder direkt noch über eine von ihm kontrollierte Gesellschaft rechtswirksam verfügen.
List One (overview): Weitere für Ausländer gesperrte Bereiche
Neben dem Grundstückshandel sperrt Liste 1 auch Medien (Print, Radio, Fernsehen), Reisanbau und Pflanzenzucht, Viehzucht, Holzeinschlag in natürlichen Wäldern, Fischfang in thailändischen Gewässern, die Gewinnung thailändischer Heilkräuter, den Handel mit thailändischen Antiquitäten sowie die Herstellung von Buddhastatuen. Diese Bereiche sind aus kulturellen, erbrechtlichen und nationalen Interessen vorbehalten.
List Two: Sicherheit, Kultur und Umwelt (Zustimmung des Kabinetts)
Liste 2 umfasst Waffen und Militärprodukte, Inlandstransport, thailändische Seide und Kunsthandwerk, Antiquitäten sowie ressourcenbezogene Tätigkeiten wie Bergbau, Salzgewinnung und Zuckerproduktion. Ein Ausländer darf in diesen Bereichen nur mit Zustimmung des Kabinetts tätig werden und muss in der Regel einen Mindestanteil von 40 % thailändischer Beteiligung sowie mindestens zwei Fünftel thailändischer Direktoren nachweisen (Abschnitt 15).
List Three: Dienstleistungen, in denen Thailänder noch nicht wettbewerbsfähig sind
Liste 3 umfasst Buchhaltungs-, Rechts-, Architektur- und Ingenieurdienstleistungen, den Großteil des Baugewerbes, Maklertätigkeiten, Einzel- und Großhandel unterhalb festgelegter Kapitalschwellen, Werbung, Hotels (ausgenommen Management), Reiseführerleistungen, Gastronomie sowie eine breite Auffangkategorie sonstiger Dienstleistungen. Für die Tätigkeit benötigt ein Ausländer eine Lizenz des Generaldirektors mit Zustimmung der Kommission.
s.14: Mindestkapitalanforderungen
Ein Ausländer ist verpflichtet, Kapital in mindestens der durch Rechtsverordnung festgesetzten Höhe einzuführen: mindestens zwei Millionen Baht für nicht genehmigungspflichtige Tätigkeiten und mindestens drei Millionen Baht für jede nach den Listen lizenzpflichtige Tätigkeit. Per Rechtsverordnung kann auch eine Frist für die Überweisung dieser Mittel nach Thailand festgelegt werden.
s.15: Thailändische Beteiligung bei Tätigkeiten aus Liste 2
Eine ausländische Gesellschaft darf Tätigkeiten aus Liste 2 nur ausüben, wenn mindestens 40 % der Anteile von Thailändern oder nicht-ausländischen Strukturen gehalten werden. Bei Vorliegen eines sachlichen Grundes kann das Kabinett diesen Schwellenwert auf 25 % senken, in diesem Fall müssen jedoch mindestens zwei Fünftel der Direktoren thailändische Staatsangehörige sein. Dies schützt sensible Branchen vor ausländischer Kontrolle.
s.17: Verfahren und Fristen für die Antragsbearbeitung
Eine Genehmigung wird beim Minister oder beim Generaldirektor beantragt. Das Kabinett (Liste 2) oder der Generaldirektor (Liste 3) müssen innerhalb von sechzig Tagen eine Entscheidung treffen; die Frist kann einmalig um weitere sechzig Tage verlängert werden. Nach Erteilung der Zustimmung wird die Lizenz innerhalb von fünfzehn Tagen ausgestellt. Eine Ablehnung ist schriftlich zu begründen; bei Liste 3 ist ein Rechtsmittel vorgesehen.
s.35: Verdeckte Nutzung eines lizenzierten Ausländers für einen anderen Ausländer
Ein lizenzierter Ausländer, der einem nicht berechtigten Ausländer die Ausübung einer Geschäftstätigkeit ermöglicht oder ein Gemeinschaftsunternehmen als sein alleiniges darstellt, um das Gesetz zu umgehen, wird mit Freiheitsstrafe bis zu drei Jahren, einer Geldstrafe von 100.000 bis 1.000.000 Baht oder beidem bestraft, sowie mit einer gerichtlichen Anordnung zur Einstellung und täglichen Bußgeldern bei fortgesetztem Verstoß.
s.36: Verbot von Strohmann-Beteiligungen (zentrale Anti-Strohmann-Norm)
Eine thailändische Person oder eine nicht-ausländische Struktur, die einem Ausländer bei einer beschränkten Tätigkeit hilft, diese gemeinsam mit ihm unter dem Deckmantel ausschließlich thailändischen Eigentums betreibt oder Anteile als Strohmann für einen Ausländer hält, um das Gesetz zu umgehen, begeht eine Straftat; dasselbe gilt für den Ausländer, der dies veranlasst. Die Strafe beträgt bis zu drei Jahre Freiheitsstrafe, eine Geldstrafe von 100.000 bis 1.000.000 Baht oder beides, zuzüglich zwangsweiser Auflösung der Konstruktion.
s.36-land: Warum Strohmann-Grundstücksgesellschaften rechtswidrig sind
Halten thailändische Gesellschafter Anteile allein zur Verschleierung der tatsächlichen Kontrolle eines Ausländers über eine grundstückshaltende Gesellschaft, fungieren sie als verbotene Strohmänner im Sinne von Abschnitt 36 und umgehen sowohl das Verbot des Grundstückshandels als auch das Grundstücksgesetzbuch. Eine solche Konstruktion ist für beide Seiten strafbar, im Wesentlichen nichtig und droht den Beteiligten mit einer zwangsweisen Einziehung der Anteile.
s.37: Unerlaubte Ausübung beschränkter Tätigkeiten durch Ausländer
Ein Ausländer, der eine Tätigkeit entgegen den Verboten der Abschnitte 6, 7 oder 8 ausübt, wird mit Freiheitsstrafe bis zu drei Jahren, einer Geldstrafe von 100.000 bis 1.000.000 Baht oder beidem bestraft. Das Gericht ordnet zusätzlich die Einstellung der Tätigkeit, des Unternehmens, der Gesellschaftsbeteiligung oder der Personengesellschaft an, verbunden mit einem täglichen Bußgeld von 10.000 bis 50.000 Baht bei fortgesetztem Verstoß.
s.41: Haftung von Direktoren und Geschäftsführern
Begeht eine Gesellschaft eine Straftat nach den Abschnitten 34 bis 37, haften Direktoren, Gesellschafter oder bevollmächtigte Vertreter, die die Tat begünstigt oder keine zumutbaren Maßnahmen zu ihrer Verhinderung ergriffen haben, persönlich: bis zu drei Jahre Freiheitsstrafe, eine Geldstrafe von 100.000 bis 1.000.000 Baht oder beides. Die verantwortlichen Personen können sich nicht hinter der juristischen Person verbergen.